Alain Beretz, président de l'université, et Michel Deneken, premier vice-président en charge des finances, expliquent les conditions particulières et difficiles, qui contextualisent l'établissement du budget pour 2012. La situation est grave, mais pas désespérée.

Le 15 décembre, devant le CA, le processus budgétaire prendra fin avec la dernière phase d'adoption du budget 2012. Comment caractériseriez-vous ce budget ?
Alain Beretz : C'est un budget réalisé dans des conditions difficiles. La tendance est aux dépenses en hausse et aux recettes en baisse, ce qui n'est pas la situation la plus simple. On peut dire qu'il a été délicat à équilibrer. Il a fallu faire des choix, nous nous sommes efforcés de ne pas pénaliser les deux missions principales de l'université : la formation et la recherche.
Michel Deneken : Cette situation s'explique bien sûr par une multitude de facteurs. Nous assumons certaines dépenses en hausse qui résultent de choix politiques forts : par exemple lorsqu'elles impactent directement une masse salariale qui a tendance à augmenter. C'est normal puisque l'université a remis à niveau le régime indemnitaire des Biatoss, revalorisé les carrières de certains enseignants-chercheurs, et que nous œuvrons à la résorption de l'emploi précaire notamment des vacataires... Tout ceci a un coût, bien entendu. Mais il est plus difficile de composer avec l'augmentation des coûts des fluides, par exemple.

Et comment expliquez-vous la diminution des ressources ?
MD : Il y a des causes conjoncturelles : fin de certains contrats de recherche qui entraînent la baisse des ressources issues de l'ANR⁽¹⁾, diminution des revenus des produits financiers en raison des faibles taux actuels. Mais il y a aussi des raisons de fond : les partenaires naturels de l'université, État et collectivités territoriales, ont leurs propres difficultés financières, qui impactent nos ressources directes ou indirectes. Ainsi le désengagement de l'État est particulièrement sensible au niveau du CPER⁽²⁾, ce qui peut conduire à retarder ou même annuler certaines opérations, au milieu du gué !
AB : La dotation globale de l'État à l'université de Strasbourg sera égale, en 2012, à celle que nous avons reçue en 2011. Ce qui, étant donné le contexte financier national, est plutôt une bonne nouvelle. La difficulté, c'est que l'État considère que cette dotation doit couvrir de plus de plus de dépenses. C'est un problème que rencontrent toutes les universités qui sont autonomes. Le transfert des compétences de l'État vers l'établissement doit s'accompagner du transfert des ressources qui permettent de les financer, mais le calcul est complexe à faire et je ne suis pas sûr qu'il se fasse en faveur de l'université.
MD : Par exemple, en 2009, l'université a dû appliquer une nouvelle règle de rémunération des heures de travaux pratiques, alignée sur celle des heures de travaux dirigés. La première année, l'État a donné à l'université une enveloppe spécifique pour financer cette mesure. Mais désormais, il considère que son financement est inclus dans la dotation globale ! De même, sans augmentation de sa dotation, l'université doit absorber la progression mécanique de sa masse salariale, des charges sociales en constante augmentation, sans compter l'application du référentiel des enseignants-chercheurs.

Alors, quelles solutions à ces difficultés ?
MD : D'abord, il y a quand-même une bonne nouvelle : l'État va verser à l'université une avance de 10 millions d'euros au titre de l'Idex (Initiative d'Excellence). Cette somme a été inscrite au budget, dans l'unité budgétaire « recherche ».
AB : Ce qui prouve bien que nous ne voulons pas d'un Idex d'exclusion, mais bien d'un Idex qui profite à toute la communauté universitaire.
MD : Ensuite, nous pensons que nous pouvons et que nous devons faire des progrès dans la gestion des ressources. Je pense notamment à la masse salariale : le contrôle du budget passera inévitablement par sa maîtrise, puisqu'elle représente 78% du budget. Un travail de longue haleine a été entrepris pour mettre en place un vrai pilotage de la masse salariale. Cela passe par des progiciels adaptés et performants, qui mettront toutefois encore du temps à être installés. Le dialogue de gestion permet aussi de mettre de la rigueur et de la cohérence dans la gestion et la répartition des ressources humaines. Cette année, nous avons aussi mieux maitrisé les heures complémentaires d'enseignement, et il faudra poursuivre cet effort collectif qu'il faut saluer. C'est déterminant !
AB : À plus court terme, bien sûr, nous avons dû faire des choix. On devra différer des investissements, qui pourtant n'étaient pas superflus : par exemple, la mise en sécurité de certains bâtiments, ou bien certains programmes du schéma directeur numérique. C'est franchement frustrant, et ça peut être dangereux pour une grande université comme la nôtre de ne pas avoir un réseau à la hauteur de ses besoins, par exemple. Mais bon, d'autres universités ont dû se résoudre à ne pas renouveler des contrats de travail, ou à ne pas pourvoir des postes de fonctionnaires vacants pour faire des économies. On n'en est pas là, heureusement !

Propos recueillis par Caroline Laplane

^{(1) Agence nationale de la recherche
(2) Contrat de Projet État-Région}

Le premier bilan social de l'Université de Strasbourg a été présenté au CTP du 29 septembre et au CA du 18 octobre 2011. Il est actuellement diffusé dans l'ensemble des composantes, directions, services et unités de recherche de l'établissement et auprès de ses nombreux partenaires (CNRS, Inserm, collectivités territoriales, partenaires conventionnés...). Cette « photographie » de l'Unistra de 180 pages est aussi téléchargeable sur l'ENT.

Le bilan social est obligatoire pour les entreprises privées de plus de 300 salariés ainsi que dans les fonctions publiques hospitalière et territoriale, mais aucune loi ne contraint les universités à en produire un. Cependant, la loi LRU relative aux Libertés et Responsabilités des Universités a prévu, chaque année, la présentation d'un bilan de la politique sociale de l'université au Comité technique et au Conseil d'administration. Ainsi, le bilan social 2010, reflet de la politique de ressources humaines, a été réalisé et présenté à ces deux instances.
Il est élaboré par la Direction des ressources humaines, au sein du Département des études et du développement dirigé par Brigitte Grosse, sous l'égide de Laetitia Felder, son adjointe.
Pendant quatre mois, Laetitia Felder a fait appel à de nombreux acteurs*, collecté les données issues d'applications informatiques nationales (Harpège, SIFAC, Apogée) et locales (plus de 50 outils différents !) qui ne communiquent pas entre elles. Elle a analysé, croisé puis structuré les informations en vue de leur présentation par thématique RH.
Le résultat : un bilan social didactique avec une partie explicative sur les raisons de ce document et une organisation par thématique. Chaque chapitre débute ainsi par les rubriques « les clés pour comprendre » et « chiffres clés » avant de présenter l'ensemble des données, tableaux et graphiques.
« Nous étions conscients de l'ampleur et de la diversité des actions menées en matière de ressources humaines, sans pour autant pouvoir disposer dans le détail d'un document synthétique, qui nous permette d'analyser nos performances. Par exemple, toutes les thématiques du dialogue social sont abordées sans tabou, un taux d'absentéisme relativement faible, une politique de formation continue dynamique... », commente Marylène Oberlé, directrice des ressources humaines.
Le bilan social 2010 constitue un état des lieux, celui de l'année prochaine reprendra l'aspect pédagogique et introduira un comparatif avec l'année n-1. L'objectif sera de mesurer les évolutions, de repérer les forces et les faiblesses de l'établissement, voire de se comparer avec d'autres universités.

Fanny Del

*Les services qui ont participé à l'élaboration du bilan social : le Service de l'aide au pilotage (SAP), la Direction des finances (DFI), la Direction des études et de la scolarité (DES), le Service pour la promotion de l'action sociale (Spacs), le Service universitaire de l'action culturelle (SUAC), le Jardin des sciences, le Service universitaire des activités physiques et sportives (Suaps), le Service commun de documentation (SCD), le Service social des personnels, la Direction générale des services et l'imprimerie de la Dali.

Le bilan social en version pdf (4 Mo)